目錄
第一部分 洪江市沙灣鄉(xiāng)人民政府概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況說(shuō)明
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績(jī)效管理情況的說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
洪江市沙灣鄉(xiāng)人民政府概況
一、部門(mén)職責(zé)
鄉(xiāng)位于沅江河畔,洪江市中部，距洪江市政府所在地45公里。全鄉(xiāng)共8個(gè)行政村,一個(gè)社區(qū)，總?cè)丝?200人,2024年共有干部職工47人。我鄉(xiāng)人民政府負(fù)責(zé)制定和組織行政區(qū)域內(nèi)實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃、制定資源開(kāi)發(fā)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)整方案；負(fù)責(zé)行政區(qū)域內(nèi)的民政、計(jì)劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會(huì)公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；按計(jì)劃組織本級(jí)財(cái)政收入和地方稅的征收，完成國(guó)家財(cái)政計(jì)劃；抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化活動(dòng)，樹(shù)立社會(huì)主義新風(fēng)尚。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。洪江市沙灣鄉(xiāng)人民政府作為部門(mén)預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有行政機(jī)關(guān)、財(cái)政所、計(jì)生辦、綜治維穩(wěn)站、農(nóng)業(yè)服務(wù)站、社會(huì)事業(yè)服務(wù)站、規(guī)劃建設(shè)國(guó)土環(huán)保服務(wù)站。其中獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)僅有行政機(jī)關(guān)。
（二）決算單位構(gòu)成。洪江市沙灣鄉(xiāng)人民政府只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此納入2024年部門(mén)決算編制范圍的包含：鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政機(jī)關(guān)及其他六個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。
第二部分
部門(mén)決算表
（見(jiàn)附件）
第三部分
2024年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2024年度收支總計(jì)2776.76萬(wàn)元，與上年相比，增加958.83萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.74%，主要是因?yàn)槿藛T的變動(dòng)及公用經(jīng)費(fèi)的調(diào)整。
二、收入決算情況說(shuō)明
2024年度收入合計(jì)2776.76萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入2776.76萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2024年度支出合計(jì)2776.76萬(wàn)元，其中：基本支出2185.1萬(wàn)元，占78.69%；項(xiàng)目支出591.66萬(wàn)元，占21.31%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2024年度財(cái)政撥款收支總計(jì)2776.76萬(wàn)元，與上年相比，增加958.83萬(wàn)元,增長(zhǎng)52.74%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、工資福利支出、商品服務(wù)支出等增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2024年度財(cái)政撥款支出2776.76萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加958.83萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.74%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、工資福利支出、商品服務(wù)支出等增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2024年度財(cái)政撥款支出2776.76萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出1060.27萬(wàn)元，占38.18%；教育支出16.88萬(wàn)元，占0.61%；公共衛(wèi)生健康支出39.95萬(wàn)元，占1.44%；社會(huì)保障和就業(yè)支出146.93萬(wàn)元，占5.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出98.68萬(wàn)元,占3.55%；住房保障支出57.43萬(wàn)元，占2.07%；農(nóng)林水支出1265.75萬(wàn)元，占45.58%；文化旅游體育與傳媒支出40萬(wàn)元，占1.44%；自然資源和海洋氣象等支出19.07萬(wàn)元，占0.69%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出31.8萬(wàn)元，占1.15%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2024年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為695.57萬(wàn)元，支出決算數(shù)為2776.76萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的399.2%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）政府辦公廳及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為300.76萬(wàn)元，支出決算為1023.86萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的340.42%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)調(diào)整預(yù)算執(zhí)行收入支出。
2、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為5.86萬(wàn)元，支出決算為13.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的231.4%。
3、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）組織事務(wù)（款）其他組織事務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為22.85萬(wàn)元.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
4、教育支出（類(lèi)）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為16.48萬(wàn)元.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
5、教育支出（類(lèi)）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.4萬(wàn)元.完成年初預(yù)算的100%。
6、文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元.完成年初預(yù)算的100%。
7、文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為40萬(wàn)元.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為52.06萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）民政管理事務(wù)（款）基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理（項(xiàng)）
年初預(yù)算為54.09萬(wàn)元，支出決算為54.39萬(wàn)元.完成年初預(yù)算的100.55%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為50.02萬(wàn)元，支出決算為52.24萬(wàn)元.完成年初預(yù)算的104.44%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3.5萬(wàn)元.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
12、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款） 財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1.28萬(wàn)元，支出決算為1.03萬(wàn)元。完成年初預(yù)算的80.47%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。
13、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1.5萬(wàn)元，支出決算為1.28萬(wàn)元。完成年初預(yù)算的85.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。
14、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）衛(wèi)生健康管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
15、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）衛(wèi)生健康管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.32萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
16、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為25.18萬(wàn)元，支出決算為14.63萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的58.1%。
17、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為16.31萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
18、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類(lèi)）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
19、農(nóng)林水支出（類(lèi)）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為78.93萬(wàn)元，支出決算為100.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的127.15%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
20、農(nóng)林水支出（類(lèi)）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）病蟲(chóng)害控制（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
21、農(nóng)林水支出（類(lèi)）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對(duì)高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10.41萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
22、農(nóng)林水支出（類(lèi)）水利（款）水利工程運(yùn)行與維護(hù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
23、農(nóng)林水支出（類(lèi)）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為856.53萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
24、農(nóng)林水支出（類(lèi)）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款） 其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為24萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
25、農(nóng)林水支出（類(lèi)）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為57.2萬(wàn)元，支出決算為61.32萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.2%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。
26、交通運(yùn)輸支出（類(lèi)）其他交通運(yùn)輸支出（款）其他交通運(yùn)輸支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
27、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類(lèi)）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
28、住房保障等支出（類(lèi)）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）
年初預(yù)算為37.51萬(wàn)元，支出決算為57.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的153.1%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2185.1萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)917.37萬(wàn)元，占基本支出的41.98%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)等。
公用經(jīng)費(fèi)1267.72萬(wàn)元，占基本支出的58.02%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為16.15萬(wàn)元，支出決算為14.59萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.34%；與上年相比增加0.18萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.25%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是用車(chē)維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)較上年有所增加。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；與上年相比增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%。
2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為4.04萬(wàn)元，支出決算為2.48萬(wàn)元，完成預(yù)算的61.39%；與上年相比減少0.47萬(wàn)元，降低16%。其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為4.04萬(wàn)元，支出決算為2.48萬(wàn)元。
決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)減少公務(wù)用車(chē)使用。截至2024年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為1輛。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為12.11萬(wàn)元，支出決算為12.11萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；2024年度共接待來(lái)訪團(tuán)組154個(gè)、來(lái)賓680人次，主要是上級(jí)檢查、項(xiàng)目勘察、定期檢查等發(fā)生的接待支出。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出0萬(wàn)元，其中基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門(mén)2024年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1267.72萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加675.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)114%。主要原因是：辦公費(fèi)等各項(xiàng)支出減少。
十、一般性支出情況說(shuō)明
2024年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0.24萬(wàn)元，用于召開(kāi)人大會(huì)議，內(nèi)容為召開(kāi)人大會(huì)議；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0萬(wàn)元，用于舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門(mén)2023年度政府采購(gòu)支出總額2萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出2萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額1萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的50%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2023年12月31日，部門(mén)（單位）共有車(chē)輛1輛，其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、主要負(fù)責(zé)人用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部服務(wù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)1輛，其他用車(chē)主要是用作公務(wù)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上設(shè)備（不含車(chē)輛）1臺(tái)（套），為渡口汽渡船。
十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2024年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2024年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目7個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目8個(gè)，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。
組織對(duì)鄉(xiāng)村振興等1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，本年度項(xiàng)目全部完成，通過(guò)驗(yàn)收，完成了年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。
組織對(duì)洪江市沙灣鄉(xiāng)人民政府單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出2776.76萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，績(jī)效評(píng)價(jià)良好。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。一是績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為95分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好，一是保質(zhì)保量完成；二是社會(huì)效益良好。下一步改進(jìn)措施：一是增加項(xiàng)目支出，提高農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；二是加大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資力度，提高村集體經(jīng)濟(jì)。
（三）評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況。
一、預(yù)算安排。實(shí)施“績(jī)優(yōu)增、績(jī)差減”掛鉤機(jī)制，對(duì)三級(jí)評(píng)價(jià)均為“優(yōu)”的重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障預(yù)算；對(duì)評(píng)價(jià)“中”及以下、效益不佳的項(xiàng)目壓減預(yù)算，低效項(xiàng)目直接取消。新增或增資重大項(xiàng)目需開(kāi)展事前評(píng)估，財(cái)政部門(mén)重點(diǎn)復(fù)核，過(guò)濾不合理預(yù)算。
二、支出結(jié)構(gòu)調(diào)整。以零基預(yù)算改革為契機(jī)重構(gòu)支出結(jié)構(gòu)，將評(píng)價(jià)中“執(zhí)行率高、效益突出”的重點(diǎn)領(lǐng)域支出納入優(yōu)先保障序列；歸并整合交叉重復(fù)的同質(zhì)項(xiàng)目支出。調(diào)減非核心業(yè)務(wù)支出，騰退資金定向補(bǔ)充民生關(guān)鍵領(lǐng)域。
三、資金管理。建立關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)“雙監(jiān)控”機(jī)制，核查資金執(zhí)行與績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)糾偏。對(duì)資金使用不規(guī)范問(wèn)題建立整改臺(tái)賬并限期追繳，完善數(shù)據(jù)共享機(jī)制防范風(fēng)險(xiǎn)。制定結(jié)余資金盤(pán)活計(jì)劃，未按要求盤(pán)活的核減下年預(yù)算。
四、制度建設(shè)。針對(duì)部門(mén)評(píng)價(jià)暴露的項(xiàng)目管理漏洞，制定全周期績(jī)效管理規(guī)程；結(jié)合財(cái)政評(píng)價(jià)指出的資金分配問(wèn)題，出臺(tái)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法。建立“反饋-整改-回訪”閉環(huán)機(jī)制，將整改成效納入下年度評(píng)價(jià)指標(biāo)。
第四部分
名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款。
二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
九、一般公共服務(wù)（類(lèi)）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出。
十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門(mén)用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)是指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。
第五部分
附件
