目錄

第一部分

沅河鎮(zhèn)人民政府概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于預(yù)算績(jī)效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第一部分

沅河鎮(zhèn)人民政府概況

一、 部門職責(zé)

沅河鎮(zhèn)人民政府位于洪江市沅河鎮(zhèn)黔陽(yáng)坪社區(qū)現(xiàn)有七個(gè)行政村,一個(gè)社區(qū)，包括富團(tuán)村、沅河村、沅城村、堰橋村、鄢家溪村、清水青村、黔陽(yáng)坪社區(qū)、十里村。內(nèi)設(shè)黨建黨政辦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦、生態(tài)辦、平安法制和應(yīng)急管理辦、社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊(duì)等。2024年共有干部職工49人。我鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)制定和組織行政區(qū)域內(nèi)實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃、制定資源開發(fā)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)整方案；負(fù)責(zé)行政區(qū)域內(nèi)的民政、計(jì)劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會(huì)公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；按計(jì)劃組織本級(jí)財(cái)政收入和地方稅的征收，完成國(guó)家財(cái)政計(jì)劃；抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化活動(dòng)，樹立社會(huì)主義新風(fēng)尚。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。我鎮(zhèn)設(shè)立一個(gè)獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)——洪江市沅河鎮(zhèn)人民政府，與上年一致。我鎮(zhèn)本年人員為49人，其中行政編19人，事業(yè)編30人，與上年人數(shù)持平，變動(dòng)原因：事業(yè)編調(diào)出人數(shù)多于調(diào)入人數(shù)，行政編調(diào)出人數(shù)少于調(diào)入人數(shù)。

（二）決算單位構(gòu)成。沅河鎮(zhèn)人民政府2024年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：沅河鎮(zhèn)人民政府本級(jí)。

第二部分

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計(jì)1599.71萬(wàn)元。與上年相比，增加36.17萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.31%，主要是因?yàn)槿藛T變更。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計(jì)1599.71萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1599.71萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計(jì)1599.71萬(wàn)元，其中：基本支出1171.31萬(wàn)元，占73.22%；項(xiàng)目支出428.4萬(wàn)元，占26.78%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1599.71萬(wàn)元，與上年相比，增加36.17萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.31%，主要是因?yàn)槿藛T變更。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2024年度財(cái)政撥款支出1599.71萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，增加36.17萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.31%，主要是因?yàn)槿藛T變更。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財(cái)政撥款支出1599.71萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出508.19萬(wàn)元，占31.76%；教育（類）支出16.46萬(wàn)元，占1.03%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出212.48萬(wàn)元，占13.28%；衛(wèi)生健康（類）支出26.37萬(wàn)元，占1.65%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出112.64萬(wàn)元，占7.04%；農(nóng)林水（類）支出543.98萬(wàn)元，占34.00%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出8.77萬(wàn)元，占0.55%；自然資源海洋氣象等（類）支出34.94萬(wàn)元，占2.18%；住房保障（類）支出62.18萬(wàn)元，占3.89%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出73.7萬(wàn)元，占4.61%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2024年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1599.71萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1599.71萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為289.69萬(wàn)元，支出決算為478.03萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

2、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為30.16萬(wàn)元，支出決算為30.16萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

3、社會(huì)保障和就業(yè)（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為87.64萬(wàn)元，支出決算為118.93萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

4、社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為10.34萬(wàn)元，支出決算為31.09萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

5、社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為53.33萬(wàn)元，支出決算為56.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

6、社會(huì)保障和就業(yè)（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1.36萬(wàn)元，支出決算為1.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

7、社會(huì)保障和就業(yè)（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1.58萬(wàn)元，支出決算為4.99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整、納入其他社會(huì)保險(xiǎn)科目。

8、衛(wèi)生健康（類）財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（款）中的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為27.89萬(wàn)元，支出決算為26.37萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的94.55%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

9、農(nóng)林水（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為48.47萬(wàn)元，支出決算為492.17萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，人員經(jīng)費(fèi)上調(diào)、包含農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金在內(nèi)。

10、農(nóng)林水（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為51.82萬(wàn)元，支出決算為51.82萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

11、自然資源海洋氣象等（類）自然資源事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為8.47萬(wàn)元，支出決算為34.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

12、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為39.38萬(wàn)元，支出決算為62.18萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整、公積金繳納基數(shù)上升。       

13、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）安全監(jiān)管（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為48.29萬(wàn)元，支出決算為73.7萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

14、教育（類）其他廣播電視教育支出（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為16.46萬(wàn)元，年初未單獨(dú)進(jìn)行預(yù)算核算。

15、城鄉(xiāng)社區(qū)（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為112.64萬(wàn)元，年初未單獨(dú)進(jìn)行預(yù)算核算。

16、其他商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為8.77萬(wàn)元，年初未單獨(dú)進(jìn)行預(yù)算核算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財(cái)政撥款基本支出1599.71萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)702.40萬(wàn)元，占基本支出的70.69%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)等；

公用經(jīng)費(fèi)468.91萬(wàn)元，占基本支出的29.31%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為14.73萬(wàn)元，支出決算為11.27萬(wàn)元，完成預(yù)算的76.51%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為11.59萬(wàn)元，支出決算為6.44萬(wàn)元，完成預(yù)算的55.56%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少公務(wù)接待、降低接待標(biāo)準(zhǔn)。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3.14萬(wàn)元，支出決算為4.83萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是公車?yán)吓f維修次數(shù)增加。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算6.44萬(wàn)元，占57.14%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算4.83萬(wàn)元，占42.86%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為6.44萬(wàn)元，全年共接待來訪團(tuán)組201個(gè)、來賓902人次，主要是上級(jí)檢查、項(xiàng)目勘察、定期檢查等接待發(fā)生的支出。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為4.83萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.83萬(wàn)元，主要是公車維修及公車過路費(fèi)支出。截至2024年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出0萬(wàn)元，其中基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。本單位無(wú)政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2024年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出468.91萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加367.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)362.07%。主要原因是：會(huì)議增多，會(huì)議費(fèi)和租車費(fèi)增多。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會(huì)議費(fèi)0.37萬(wàn)元，用于召開鄉(xiāng)村兩級(jí)干部會(huì)議，人數(shù)322人，內(nèi)容為防汛、防疫、鄉(xiāng)村振興等工作會(huì)議；開支培訓(xùn)費(fèi)0.19萬(wàn)元，用于開展干部在外參加培訓(xùn)的費(fèi)用報(bào)銷，人數(shù)8人；未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬(wàn)元。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

本部門2024年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車1輛（上級(jí)捐贈(zèng)的消防用車）、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他公務(wù)用車1輛，其他用車主要是普通公務(wù)用車；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

（一）部門整體支出績(jī)效情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2024年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。

1、抓好鄉(xiāng)村振興工作

完成情況：一是實(shí)施“一戶一畫像、一戶一套餐”防返貧動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和精準(zhǔn)幫扶工作，在我鎮(zhèn)及各村舉辦專項(xiàng)會(huì)議和“畫像”工作培訓(xùn)會(huì)18場(chǎng)次，培訓(xùn)121人次，發(fā)放“明白紙”2000余份，覆蓋1.2萬(wàn)余人，對(duì)所有農(nóng)戶進(jìn)行了全面篩查，確保不留死角。二是堅(jiān)持“小廁所、大民生”的理念創(chuàng)新推進(jìn)“廁所革命”，2024年截至目前完成改廁122戶，提前完成年度任務(wù)。三是加快完善鄉(xiāng)村設(shè)施，建設(shè)集鎮(zhèn)生態(tài)停車場(chǎng)，新增停車位20余個(gè)，進(jìn)鎮(zhèn)公路、清沅公路完成路面擴(kuò)寬提質(zhì)，改善了交通環(huán)境，提升了旅游公共服務(wù)能力；在富團(tuán)村完成四旁綠化建設(shè)170畝，完成國(guó)土綠化項(xiàng)目。四是大力發(fā)展庭院經(jīng)濟(jì)67戶，打造庭院經(jīng)濟(jì)示范戶3戶，助農(nóng)增收，美化人居環(huán)境。五是完善銜接資金項(xiàng)目資產(chǎn)管理，今年我鎮(zhèn)共下達(dá)銜接資金項(xiàng)目計(jì)劃9個(gè)，總投資238萬(wàn)元，申報(bào)2024年鄉(xiāng)村建設(shè)擬入庫(kù)項(xiàng)目25個(gè)，鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目庫(kù)動(dòng)態(tài)調(diào)整5個(gè)，加強(qiáng)有序管理，加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。由光明日?qǐng)?bào)出版的《文旅事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展與產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新事務(wù)》，洪江市沅城村（沅神灣旅游度假區(qū)）被刊載為農(nóng)旅融合發(fā)展助力鄉(xiāng)村振興改革創(chuàng)新案例。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)呈現(xiàn)良好發(fā)展勢(shì)頭。切實(shí)推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，修建32條渠道、10條機(jī)耕道、累計(jì)平整土地12萬(wàn)㎡，筑牢了農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，筑牢了農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)；全力開展耕地保護(hù)工作，堅(jiān)決扛穩(wěn)耕地保護(hù)的政治責(zé)任，2023年耕地恢復(fù)率在全市排名前三，實(shí)現(xiàn)了地有人種、田有人管、責(zé)有人擔(dān)；扎實(shí)做好各類涉農(nóng)惠民補(bǔ)貼宣傳與發(fā)放工作，提高農(nóng)民種糧積極性。

2、招商引資高質(zhì)高效。積極開展湘商回歸工作，成立了洪江市沅神灣水上樂園股份有限公司、湖南省原神文化旅游有限公司，策劃了水上運(yùn)動(dòng)、特色民宿、青少年研學(xué)基地等一批項(xiàng)目。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深入了解企業(yè)、個(gè)體戶生產(chǎn)中存在的困難，為項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)助企紓困50余次，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體16個(gè)；力推“湘易辦”APP宣傳工作，提升公共服務(wù)水平，有效解決了群眾對(duì)民生問題的熱切期盼，架起干群之間的“連心橋”。

（二）存在的問題及原因分析

存在的問題：1、預(yù)算編制有待更嚴(yán)格執(zhí)行。預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目存在差異，預(yù)算執(zhí)行率較低，預(yù)算編制不夠完善，年中追加較多，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差較大。2、預(yù)算缺乏分析，對(duì)預(yù)算造成差異的原因沒有進(jìn)行深入的分析，并且沒有與之相適應(yīng)的考核機(jī)制，沒有引起相關(guān)人員的高度重視。

原因分析及改進(jìn)措施：1、我們應(yīng)改變?cè)械念A(yù)算管理理念，認(rèn)識(shí)到預(yù)算管理的重要性，通過學(xué)習(xí)提高相關(guān)人員的積極性。2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部加強(qiáng)執(zhí)行力度，完善考核機(jī)制。3、加強(qiáng)預(yù)算分析，切實(shí)提高預(yù)算的可執(zhí)行性。

第四部分

名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)是指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。