目錄

第一部分 洪江市退役軍人事務(wù)局單位概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 2022年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2022年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第一部分

洪江市退役軍人事務(wù)局單位概況

一、 部門(mén)職責(zé)

退役軍人事務(wù)局系我市2019年機(jī)構(gòu)改革新組建的政府組成部門(mén)，履行擁軍優(yōu)撫、軍休服務(wù)、移交安置、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、褒揚(yáng)紀(jì)念等行政職能。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。洪江市退役軍人事務(wù)局內(nèi)設(shè)綜合室、就業(yè)創(chuàng)業(yè)移交安置股、擁軍優(yōu)軍休管理股3個(gè)股室，下設(shè)光榮院、軍干所、退役軍人服務(wù)中心3個(gè)事業(yè)單位。

（二）決算單位構(gòu)成。洪江市退役軍人事務(wù)局2022年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：洪江市退役軍人事務(wù)局本級(jí)

（三）人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。

我局2022年編制人數(shù)23人，其中行政編制6人，事業(yè)編制17人。實(shí)際在職人數(shù)22人，其中行政編制6人，事業(yè)編制16人。2021年實(shí)際在職人數(shù)18人，2022年事業(yè)編制工作人員調(diào)進(jìn)4名，行政編制調(diào)進(jìn)人員2名，調(diào)出2名。

第二部分

部門(mén)決算表

（見(jiàn)附件）

第三部分

2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

 

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2022年度收、支總計(jì)4347.08萬(wàn)元。與上年相比，增加18.31萬(wàn)元，主要是因?yàn)?022年增加了優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金等上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)4347.08萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入4347.08萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)4347.08萬(wàn)元，其中：基本支出305.59萬(wàn)元，占7.03%；項(xiàng)目支出4041.50萬(wàn)元，占92.97%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)4347.08萬(wàn)元，與上年相比，增加18.31萬(wàn)元，主要是因?yàn)?022年增加了優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金等上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2022年度財(cái)政撥款支出4347.08萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加18.31萬(wàn)元，主要原因?yàn)?022年增加優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金等專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出4347.08萬(wàn)元，主要用于以下方面：社會(huì)和保障就業(yè)支出4229.89萬(wàn)元，占總支出97.3%；衛(wèi)生健康支出99.45萬(wàn)元，占總支出2.29%；農(nóng)林水支出3.74萬(wàn)元，占總支出0.09%；住房和保障支出14萬(wàn)元；占總支出0.32%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1124.65萬(wàn)元，支出決算數(shù)為4347.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的386.53%，其中：

1、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤- 傷殘撫恤支出2903.62萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2903.62萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初沒(méi)有納入預(yù)算。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-義務(wù)兵優(yōu)待支出472萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為472元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初沒(méi)有納入預(yù)算。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-  其他優(yōu)撫支出26.65萬(wàn)元。

年初預(yù)算為98.91萬(wàn)元，支出決算為26.65萬(wàn)元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：減少了縣級(jí)以下烈士紀(jì)念設(shè)施整修工程補(bǔ)助資金和退役軍人和其他優(yōu)撫對(duì)象特殊困難援助資金上級(jí)補(bǔ)助部分。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 退役士兵安置支出135.38萬(wàn)元，

年初預(yù)算為100萬(wàn)元，支出決算為135.38萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加了符合政府安置工作退役士兵待安置期間社會(huì)保險(xiǎn)資金，增加了自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金上級(jí)補(bǔ)助部分。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部安置支出117.10萬(wàn)元。

年初預(yù)算為65萬(wàn)元，支出決算為117.1萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助支出。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)移交政府的離退休人員安置支出86萬(wàn)元。      

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為86萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)移交政府的離退休干部管理機(jī)構(gòu)支出4萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為4萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)-  行政運(yùn)行支出260.29萬(wàn)元。

年初預(yù)算為503.74萬(wàn)元，支出決算為260.29萬(wàn)元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：減少了相關(guān)的工作經(jīng)費(fèi)以及人員經(jīng)費(fèi)支出。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)-事業(yè)運(yùn)行支出65萬(wàn)元

年初預(yù)算為65萬(wàn)元，支出決算為65萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)- 其他退役軍人事務(wù)管理支出132.30萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為132.3萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初沒(méi)有納入預(yù)算。

11、衛(wèi)生健康支出-優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療-優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助支出99.45萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為99.45萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

12、農(nóng)林水支出-鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興-其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出3.74萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3.74萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金支出。

13、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金支出14萬(wàn)元。

年初預(yù)算為14萬(wàn)元，支出決算為14萬(wàn)元。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)

14、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-行政單位離退休支出2萬(wàn)元。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加退休人員經(jīng)費(fèi)支出。

15、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事務(wù)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出19.88萬(wàn)元。

年初預(yù)算為18.67萬(wàn)元，支出決算為19.88萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。

16、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事務(wù)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.55萬(wàn)元。

年初預(yù)算為9.34萬(wàn)元，支出決算為4.55萬(wàn)元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)年金由財(cái)政統(tǒng)一核算。

17、社會(huì)保障和就業(yè)支出-財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助-財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.48萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。

18、18、社會(huì)保障和就業(yè)支出-財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助-  財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.65萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款基本支出305.59萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)233.20萬(wàn)元，占基本支出的76.31%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)，住房公積金，其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)72.39萬(wàn)元，占基本支出的23.69%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.94萬(wàn)元，支出決算為0.84萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.36%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.94萬(wàn)元，支出決算為0.84萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.36%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，與上年相比增加0萬(wàn)元。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.84萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.84萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組20個(gè)、來(lái)賓105人次，主要是信訪維穩(wěn)、公務(wù)交流發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，單位本級(jí)更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截至2022年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

     2022年度本單位無(wú)政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門(mén)2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出72.39萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加45.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)168.11%。主要原因是：工作經(jīng)費(fèi)增加。

十、一般性支出情況

2022年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0.53萬(wàn)元，

開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0.75萬(wàn)元。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門(mén)2022年度政府采購(gòu)支出總額26.00萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出23.06萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出2.94萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額12.2萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的46.92%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2022年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（1）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目13個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金4041.50 萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對(duì)2022年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)2022年度0 個(gè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。

組織對(duì)“優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金”“義務(wù)兵優(yōu)待金”等13個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4347.08萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2022年整體支出基本實(shí)現(xiàn)了年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，完成了約4300人優(yōu)撫對(duì)象和退役軍人等群體的待遇發(fā)放工作，優(yōu)撫和退役軍人待遇發(fā)放到位率100%。實(shí)際工作中嚴(yán)格按照文件規(guī)定，規(guī)范審核審批程序及資金撥付程序，建立健全臺(tái)賬、報(bào)表等各項(xiàng)數(shù)據(jù)資料，從各方面推動(dòng)工作不斷完善。崗位職責(zé)分工明確，監(jiān)督制約措施有力，管理服務(wù)規(guī)范有效，資金使用合理、有效。

組織對(duì)“洪江市退役軍人事務(wù)局”1個(gè)單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4347.08萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0 萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我單位本著量入為出的原則，合理使用財(cái)政資金，保人員支出，保重點(diǎn)工作急需的支出，圍繞“維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益,讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)”這一時(shí)代任務(wù),勇于改革創(chuàng)新,以退役軍人為中心,抓好各項(xiàng)重點(diǎn)工作的落實(shí)，確保優(yōu)撫對(duì)象各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助及時(shí)發(fā)放到位，持續(xù)加強(qiáng)服務(wù)體系建設(shè)，不斷強(qiáng)化褒揚(yáng)紀(jì)念工作。

（2）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

本部門(mén)未進(jìn)行項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)。

（3）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量3個(gè)以內(nèi)的，至少將1個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)；部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量大于3個(gè)的，至少將2個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)。報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10 號(hào)）中《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（參考提綱）》、《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績(jī)〔2020〕7號(hào)）。

第四部分

名詞解釋

 

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類(lèi)）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門(mén)用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

                                                             洪江市退役軍人事務(wù)局

                                                 2023年8月24日

附件：洪江市退役軍人事務(wù)局