目  錄

第一部分   2021年部門預算說明

一、部門基本概況

（一）部門職責

（二）機構(gòu)設置

二、部門預算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

（一）收入預算

（二）支出預算

四、一般公共預算財政撥款支出情況

  （一）基本支出

  （二）項目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費

（二）“三公”經(jīng)費

（三）政府采購情況

（四）預算績效管理情況

（五）國有資產(chǎn)占用使用情況

（六）一般性支出情況

七、名詞解釋

第二部分    2021年部門預算公開表

第一部分    2021年部門預算說明

一、部門基本概況

（一）部門職責

1、主管全市審計工作。2、貫徹執(zhí)行國家關于審計方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂我市審計政策，制定審計業(yè)務規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。3、向市人民政府報告和向市人民政府有關部門通報審計情況，提出制訂和完善有關政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機制建設的建議4、向市人民政府提出年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。5、出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關單位提出處理處罰的建議。6、負責市領導干部經(jīng)濟責任審計領導小組辦公室日常工作，按規(guī)定對市管黨政領導干部及依法屬于市審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計，協(xié)調(diào)各成員單位運用經(jīng)濟責任審計成果。7、組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。8、承擔省審計廳和懷化市審計局授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。9、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計的單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。10、指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。11、承辦市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構(gòu)設置

洪江市審計局作為部門預算單位，內(nèi)設機構(gòu)有：辦公室、法制股、財政金融和社會保障審計股、行政事業(yè)企業(yè)外資審計股、經(jīng)濟責任審計室、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計股、重大項目與政策跟蹤審計股。洪江市審計局機關行政編13名，機關后勤服務全額撥款事業(yè)編1名。所屬二級機構(gòu)：市建設項目審計中心，全額撥款事業(yè)編制11名。實有在職人員24人，離退休人員14人。

二、部門預算單位構(gòu)成

洪江市審計局部門只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2021年部門預算編制范圍的只有洪江市審計局部門本級。

三、部門收支總體情況

2021年部門預算包括洪江市審計局的收入、支出及專項經(jīng)費安排情況。收入既包括公共預算財政撥款又包括上級補助收入等；支出既包括保障局機關基本運行的經(jīng)費，也包括洪江市審計局部門歸口管理、面向全市分配的專項經(jīng)費。

（一）收入預算：2021年年初預算數(shù)488.71萬元，其中，一般公共預算撥款488.71萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元。收入較去年增加72.75萬元，主要原因是相關專項經(jīng)費增加。

（二）支出預算：2021年年初預算數(shù)488.71萬元，主要是一般公共服務支出488.71萬元，其中工資福利支出233.57萬元，一般商品服務支出72.64萬元，項目支出150萬元，上繳政府統(tǒng)籌支出32.5萬元。支出較去年增加72.75萬元，主要原因是相關專項經(jīng)費增加。

四、一般公共預算財政撥款支出情況。

    2021年一般公共預算撥款收入為488.71萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2021年年初預算數(shù)為338.71萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等233.57萬元，辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置費等日常公用經(jīng)費72.64萬元，上繳政府統(tǒng)籌支出32.5萬元。

（二）項目支出：2021年年初預算數(shù)為150萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等。其中：建設項目審計政府購買服務100萬元，經(jīng)責審計整改專項經(jīng)費50萬元。

五、政府性基金支出

2021年本單位無政府性基金安排的支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費

2021年局機關運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款72.64萬元，比 2020年預算減少 3.36萬元，下降 4.4%。變化原因根據(jù)要求繼續(xù)壓減一般性支出經(jīng)費。

（二）“三公”經(jīng)費

  2021年“三公”經(jīng)費預算數(shù)為  15.4 萬元，其中，公務接待費10.8萬元，公務用車購置及運行費  4.6 萬元（其中，公務用車購置費 0 萬元，公務用車運行費 4.6 萬元），因公出國（境）費  0 萬元。 2021年“三公”經(jīng)費預算較2020年減少 0.1 萬元。減少原因是局機關厲行節(jié)約，繼續(xù)對“三公”經(jīng)費進行壓減。

    （三）政府采購情況

2021年政府采購預算總額 10萬元，其中，政府采購貨物預算  10 萬元；政府采購工程預算 0 萬元；政府采購服務預算 0萬元。

（四）預算績效管理情況

按照我市預算績效管理工作的總體要求，2021年我單位整體支出488.71萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目2個，涉及項目支出150萬元，其中工作經(jīng)費0萬元，專項工作經(jīng)費150萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

（五） 國有資產(chǎn)占用使用情況

1、截至2020年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50 萬元以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

2、2021年，本部門擬新增資產(chǎn)具體為：公務用車0輛，價值0萬元；單價50萬元以上通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。

（六）一般性支出情況

1、2021年本部門會議費預算0.5萬元，擬召開1次會議，預計參會人數(shù)40人，內(nèi)容為經(jīng)責及自然資源審計等相關工作會議。

2、2021年本部門培訓費預算0.5萬元，擬開展1次培訓，預計培訓人數(shù)50人，內(nèi)容為建設項目審計等培訓。

3、2021年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、名詞解釋

   1、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第二部分    2021年部門預算公開表

附件：洪江市審計局2021年度部門預算公開表格

2021年部門預算公開表