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洪江市 審計(jì)局2023年部門預(yù)算編制說明

目錄

第一部分   2023年部門預(yù)算編制說明

一、部門基本情況

（一）單位職能職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）基本支出

（二）項(xiàng)目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（三）一般性支出情況

（四）政府采購情況

（五）國有資產(chǎn)占用使用情況說明

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明

七、名詞解釋

第二部分    2023年部門預(yù)算公開表

第一部分2023年部門預(yù)算編制說明

一、部門基本情況

（一）單位職能職責(zé)

1、主管全市審計(jì)工作。2、貫徹執(zhí)行國家關(guān)于審計(jì)方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂我市審計(jì)政策，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。3、向市人民政府報(bào)告和向市人民政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制訂和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機(jī)制建設(shè)的建議4、向市人民政府提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。5、出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)單位提出處理處罰的建議。6、負(fù)責(zé)市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，按規(guī)定對市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，協(xié)調(diào)各成員單位運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果。7、組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。8、承擔(dān)省審計(jì)廳和懷化市審計(jì)局授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。9、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)的單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。10、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。11、承辦市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

洪江市審計(jì)局作為部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)7個(gè)，即辦公室（秘書股）、法制股（行政審批服務(wù)股）、財(cái)政金融和社會(huì)保障審計(jì)股、行政事業(yè)企業(yè)外資審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)股、重大項(xiàng)目與政策跟蹤審計(jì)股（固定資產(chǎn)投資審計(jì)股）。所屬二級事業(yè)單位1個(gè)，即洪江市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成   

洪江市審計(jì)局只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2023年部門預(yù)算編制范圍的只有審計(jì)局部門本級。

三、部門收支總體情況   

2023年部門預(yù)算包括洪江市審計(jì)局的收入、支出及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排情況。收入既包括公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金撥款，又包括上級補(bǔ)助收入等；支出既包括保障局機(jī)關(guān)基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括審計(jì)局歸口管理、面向全市分配的審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（一）收入預(yù)算：2023年年初預(yù)算數(shù)514.53萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款514.53萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。收入較去年增加85.63萬元，主要原因人員增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加。

（二）支出預(yù)算：2023年年初預(yù)算數(shù)514.53萬元，其中：一般公共服務(wù)支出415.33萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化旅游體育與傳媒支出0萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出54.35萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出0萬元，衛(wèi)生健康支出18.6萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元，農(nóng)林水支出0萬元，交通運(yùn)輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，金融支出0萬元，援助其他地區(qū)支出0萬元，自然資源海洋氣象等支出0萬元，住房保障支出26.25萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出0萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元，預(yù)備費(fèi)0萬元，其他支出0萬元，轉(zhuǎn)移性支出0萬元，債務(wù)還本支出0萬元，債務(wù)付息支出0萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出0萬元。支出較去年預(yù)算增加85.63萬元，其中基本支出增加（85.63萬元，項(xiàng)目支出減少0萬元。支出較去年增加85.63萬元，主要原因人員增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加。

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算   

2023年一般公共預(yù)算撥款收入為514.53萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2023年年初預(yù)算數(shù)為398.2萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。

（二）項(xiàng)目支出：2023年年初預(yù)算數(shù)為116.33萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：審計(jì)補(bǔ)貼支出6.33萬元，主要用于審計(jì)人員崗位津貼；審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)支出60萬元，主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)等方面；購買第三方造價(jià)咨詢服務(wù)費(fèi)50萬元，主要用于購買服務(wù)第三方造價(jià)咨詢服務(wù)費(fèi)。

五、政府性基金預(yù)算支出   

2023年政府性基金支出為0萬元，具體安排為0支出0萬元。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明   

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)   

2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款50.84萬元，比去年預(yù)算數(shù)增加17.84萬元，提高54%，主要因?yàn)槿藛T增加。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算   

2023年審計(jì)局部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為1萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)1萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元，因公出國（境）費(fèi)0萬元。2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2022年預(yù)算數(shù)減少14.3萬元，下降93.46%，主要因?yàn)閰栃泄?jié)約及減少了公務(wù)運(yùn)行車輛維護(hù)費(fèi)。

（三）一般性支出預(yù)算

2023年時(shí)審計(jì)局一般性支出預(yù)算158.94萬元，主要用于一般公共預(yù)算撥款安排的商品和服務(wù)支出中的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、被裝購置費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等。  

   （四）政府采購情況   

2023年審計(jì)局部門政府采購預(yù)算總額50萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算50萬元。

   （五）國有資產(chǎn)占用使用情況說明:

1、截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50 萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2、2023年，本部門擬新增資產(chǎn)具體為：公務(wù)用車0輛，價(jià)值0萬元；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單價(jià)100萬元以上的專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：按照我市預(yù)算績效管理工作的總體要求，2023年我單位整體支出514.53萬元，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目3個(gè)，涉及項(xiàng)目支出116.33萬元，審計(jì)補(bǔ)貼支出6.33萬元；審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)支出60萬元；購買第三方造價(jià)咨詢服務(wù)費(fèi)50萬元，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。

七、名詞解釋

（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指機(jī)關(guān)（事業(yè)）單位的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第二部分2023年部門預(yù)算公開表