第三部分

 2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計983.69萬元。與上年相比，增加128.88萬元，增長15.21%，主要是因為2022年正式納入懷化市財政預算后當地財政還安排了部項目資金和工作經費。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計983.69萬元，其中：財政撥款收入403.86萬元，占41%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入579.83萬元，占59%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計983.69萬元，其中：基本支出749.86萬元，占76.23%；項目支出233.83萬元，占23.77%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計403.86萬元，與上年相比，減少449.95萬元,減少52.69%，主要是因為2022年正式納入懷化市財政預算后只安排了人頭經費，沒有其他項目經費和其他專項工作經費。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出403.86萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少449.95萬元，減少52.69%，主要是因為2022年正式納入懷化市財政預算后只安排了人頭經費，沒有其他項目經費和其他專項工作經費。 

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度財政撥款支出403.86萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出（類）支出35.91萬元，占8.89%；衛生健康支出（類）支出19.03萬元，占4.71%;節能環保支出348.92萬元，占86.40%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預算數為391.81萬元，支出決算數為403.86萬元，完成年初預算的103.08%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為36.52萬元，支出決算為35.91萬元，完成年初預算的98.33%，決算數小于年初預算數的主要原因是：當年退休1人。

2、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為19.4萬元，支出決算為19.03萬元，完成年初預算的98.09%，決算數小于年初預算數的主要原因是：當年退休1人。

3、節能環保支出（類）環境保護管理事務、污染防治（款）行政運行、其他污染防治支出（項）。

年初預算為335.89萬元，支出決算為348.92萬元，完成年初預算的103.88%，決算數大于年初預算數的主要原因是：每年正常晉級加薪。

 六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出403.86萬元，其中：

人員經費331.14萬元，占基本支出的82%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資等支出。

公用經費72.71萬元，占基本支出的18%，主要包括辦公費、水費、電費、差旅費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為14萬元，支出決算為12.61萬元，完成預算的90%，其中：

2022年無因公出國（境）費支出預算和實際支出。

公務接待費支出預算為4萬元，支出決算為2.63萬元，完成預算的65.75%，決算數小于預算數的主要原因是第一年上收到懷化市財政預算，2月因沒有下達預算指標，1-2月的公務接待費在縣級財政資金列支了1.37萬元，本年實際公務接費支出為4萬元。與上年相比減少1.71萬元，減少39.4%,減少的主要原因是由縣級財政資金列支的公務接待費沒有體現在財政撥款支出里，另一個是因按要求每年壓縮20%。

2022年無公務用車購置費支出預算和實際支出。

公務用車運行維護費支出預算為10萬元，支出決算為9.98萬元，完成預算的99.8%，決算數小于預算數的主要原因是本年預算數與決算數基本持平無增減原因。與上年相比減少1.94萬元，減少16.27%,減少的主要原因是按要求每年壓縮20%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.63萬元，占20.86%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算9.98萬元，占79.14%。其中：

1、2022年無因公出國（境）費支出。

2、公務接待費支出決算為2.63萬元，全年共接待來訪團組50個、來賓450人次，主要是上級檢查督查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為9.98萬元，其中：公務用車購置費0萬元，懷化市生態環境洪江市分局無更新公務用車。公務用車運行維護費9.98萬元，主要是油費、保險、維修、過路過橋等支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度無政府性基金預算財政撥款收入支出。

九、 國有資本經營預算財政撥款收入支出決算情況說明

2022年無國有資本經營預算財政撥款收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出72.72萬元，比年上年決算數減少64.94萬元，降低52.83%。主要原因是：縣級財政安排的工作經費沒有體現在里面。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門無會議費和培訓費開支。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度無政府采購支出。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于監測采樣；單位價值50萬元以上通用設備2臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2022年我局嚴格按照預算執行，沒有突破財政預算，做到量入而出。基本完成上級和市委、市政府下達的各項任務，總體運行良好。通過持續推進污染防治和生態保護，取得了較好成效，全市突出環境問題得到有效整治，環境質量趨于良好，全市空氣優良率95.3％，空氣質量良好。全市地表考核斷面及飲用水源水質達標率均為100％，黔城二水廠和安江山巖灣2個集中式生活飲用水源保護地水質符合Ⅱ類地表水環境質量標準。國家重點生態功能區環境質量考核環境監測工作是根據國家要求，為保證監測數據的真實性、合法性、及時性，區域環境質量監測數據必須由第三方提供。2016年我市被國家納入了重點生態功能區轉移支付的縣市，國家重點生態功能區轉移支付考核的主要指標是區域環境質量，近幾年我市為改善區域環境質量也投入了大量的人力和財力，區域環境質量也在不斷提升，同時國家對我市的重點生態功能區轉移支付的量也在不斷增加，由原來的3000多萬元增加到現在的6000萬元余，為不斷提升我市區域環境質量打下了堅實基礎。省生態環保督察“回頭看”期間，我市共收到督辦、交辦件20件，通過各分管領導和各責任部門、鄉鎮齊心協力、共同努力，問題整改取得較好進展，現已辦結10件，其他交辦問題整改正在有序推進。圓滿地完成了市委、市政府下達的其他任務。

（二）存在的問題及原因分析

可以從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預算支出執行偏離績效目標的情況，并分析其原因。

第四部分 

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

五、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

六、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。