一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計298.98萬元。與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經(jīng)費減少0.15萬元，日常公用經(jīng)費增加4.05萬元。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計298.98萬元，其中：財政撥款收入298.98萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計298.98萬元，其中：基本支出298.98萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計298.98萬元，與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經(jīng)費減少0.15萬元，日常公用經(jīng)費增加4.05萬元。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出298.98萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經(jīng)費減少0.15萬元，日常公用經(jīng)費增加4.05萬元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出298.98萬元，主要用于以下方面：

主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出24.86萬元，占8.31%；衛(wèi)生健康支出258.30萬元，占86.39%；住房保障支出15.82萬元，占5.30%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為265萬元，支出決算數(shù)為298.98萬元，完成年初預(yù)算的112.82%，其中：

1、一般公共服務(wù)：社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出

年初預(yù)算為24.63萬元，支出決算為23.27萬元，完成年初預(yù)算的94.48%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年度實際執(zhí)行時基數(shù)的調(diào)整或人員異動及測算偏差。

2、一般公共服務(wù)：其他社會保障和就業(yè)支出—其他社會保障和就業(yè)支出

年初預(yù)算為1.70萬元，支出決算為1.58萬元，完成年初預(yù)算的92.94%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年度實際執(zhí)行時基數(shù)的調(diào)整或人員異動及測算偏差。

3、一般公共服務(wù)：衛(wèi)生健康支出—公共衛(wèi)生——衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)

年初預(yù)算為194.79萬元，支出決算為245.55萬元，完成年初預(yù)算的126.06%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因人員增加，致使人員工資和日常公用經(jīng)費增加。

4、一般公共服務(wù)：衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療支出—其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出

年初預(yù)算為13.09萬元，支出決算為12.75萬元，完成年初預(yù)算的97.40%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年度實際執(zhí)行時基數(shù)的調(diào)整或人員異動及測算偏差。

5、一般公共服務(wù)：住房保障支出—住房改革支出—住房公積金

年初預(yù)算為18.47萬元，支出決算為15.82萬元，完成年初預(yù)算的85.65%。主要原因是年度實際執(zhí)行時人員異動及測算偏差。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出298.98萬元，其中：

人員經(jīng)費235.71萬元，占基本支出的78.84%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費和住房公積金等；公用經(jīng)費63.27萬元，占基本支出的21.16%，主要包括辦公費、印刷費、會議費、工會經(jīng)費、福利費等。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為8.37萬元，支出決算為6.18萬元，完成預(yù)算的73.84%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待及陪餐制度，規(guī)范財務(wù)紀(jì)律，杜絕不必要的浪費以及規(guī)范公務(wù)公用的派出制度。與上年相比增加0.27萬元，增長4.57%,增長的主要原因是公務(wù)接待增加以及公用用車運行維護(hù)費減少。其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，我單位無因公出國（境）費支出。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為1.35萬元，支出決算為1.31萬元，完成預(yù)算的97.04%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待及陪餐制度，規(guī)范財務(wù)紀(jì)律，杜絕不必要的浪費。與上年相比增加1.14萬元，增長677.06%,增長的主要原因是接受上級主管部門來人督導(dǎo)檢查次數(shù)增加等。

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，我單位無公務(wù)用車購置費支出。

公務(wù)用車運行維護(hù)費支出預(yù)算為7.02萬元，支出決算為4.87萬元，完成預(yù)算的69.37%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是規(guī)范執(zhí)行公務(wù)用車派車制度。與上年相比減少0.87萬元，減少15.17%,減少的主要原因是規(guī)范執(zhí)行公務(wù)用車派車制度

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算1.31萬元，占21.20%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算4.87萬元，占78.80%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，我單位無因公出國（境）費支出。

2、公務(wù)接待費支出決算為1.31萬元，全年共接待來訪團(tuán)組13個、來賓155人次，主要是接待日常工作開支及迎接上級主管部門工作檢查接待工作等。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為4.87萬元，其中：

公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費4.87萬元，我單位無公務(wù)用車購置費支出和公務(wù)用車運行維護(hù)費支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。我單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出63.27萬元，比上年決算數(shù)增加295.08萬元，增長1.32%。主要是因為人員經(jīng)費減少0.15萬元，日常公用經(jīng)費增加4.05萬元。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費0萬元，本單位 2023年度無會議費和培訓(xùn)費開支。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛2輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

（二）部門（單位）整體支出績效情況

績效評價組綜合評價：得分 90分，等級為“良好”。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。

第五部分  附件

2023年度衛(wèi)計執(zhí)法局整體支出績效自評報告

（一）部門（單位）概況

1、部門（單位）基本情況

本單位是洪江市衛(wèi)生健康局所屬副科級事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制23名。設(shè)局長1名，副局長2名，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人1名。內(nèi)設(shè)受理發(fā)證股、場所監(jiān)督股、醫(yī)療監(jiān)督股、職業(yè)衛(wèi)生股、學(xué)校衛(wèi)生監(jiān)督股、征收股、辦公室、財務(wù)室。 本單位共有干部職工25人，其中在職干部19人，退休干部職工6人。主要職能職責(zé)是：

本單位負(fù)責(zé)實施衛(wèi)生計生專項整治和日常監(jiān)督檢查；對公共場所衛(wèi)生、生活飲用水衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生及消毒產(chǎn)品和涉及飲用水安全產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)督檢查；對醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其放射診療、醫(yī)療機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，打擊非法行醫(yī)和非法采供血；整頓和規(guī)范醫(yī)療服務(wù)秩序；對醫(yī)療機(jī)構(gòu)、采供血機(jī)構(gòu)、疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)的傳染病疫情報告、控制措施、消毒隔離制度執(zhí)行情況、醫(yī)療廢物處置情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對母嬰保健機(jī)構(gòu)、計劃生育技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的行為規(guī)范進(jìn)行監(jiān)督，依法打擊“兩非”行為，做好計劃生育社會撫養(yǎng)費征收及違法違紀(jì)案件的督察督辦；對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生計生綜合監(jiān)督執(zhí)法進(jìn)行指導(dǎo)和督查，對監(jiān)督協(xié)管員進(jìn)行培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、收集、核實和上報轄區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生計生監(jiān)督信息；開展衛(wèi)生計生法律法規(guī)宣傳教育和執(zhí)法檢查，同時完成主管部門交辦的其他工作。

2、部門（單位）整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等

轄區(qū)內(nèi)監(jiān)督對象共793家，其中醫(yī)療機(jī)構(gòu)361家、公共場所306家、學(xué)校及飲用水衛(wèi)生單位66家、存在職業(yè)病危害因素的單位60家。

全年辦理案件共70起（其中一般案件29起、簡易案件41 起），依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額共 27.609萬元。其中醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)督股辦案 26起，依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額20.909萬元。公共場所股辦案22 起，處罰金額 4.6 萬元。學(xué)校及飲用水衛(wèi)生監(jiān)督股辦案 3 起，處罰金額 0.9 萬元。職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督股辦案19起，處罰金額 1.2萬元。

（二）部門（單位）整體支出管理及使用情況

1、收入情況

2023年部門收入合計298.98萬元，財政撥款298.98萬元。

2、支出情況

2023年總支出298.98萬元。

基本支出298.98萬元:其中235.71萬元，主要是在職人員工資，養(yǎng)老保險，醫(yī)療保險，住房公積金、殘疾人事業(yè)專項支出。商品和服務(wù)支出63.27萬元，主要是辦公費，印刷費、手續(xù)費水電費差旅費、接待費、公務(wù)用車等。

“三公”經(jīng)費總額與上年決算數(shù)對比變化的原因說明：2023年三公經(jīng)費預(yù)算8.37萬元。支出決算8.33萬元，比去年同期有所增長，主要是工作量增加，三公經(jīng)費增加。

基本支出的使用及資金管理情況：我局嚴(yán)格按《預(yù)算法》做到量入而出、厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)及相關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和各項財務(wù)管理制度，并對資金使用及管理納入了年度考核。特別是在“三公經(jīng)費管理方面，制定了《公務(wù)接待制度》和《車輛管理制度》等相關(guān)制度，并對財務(wù)預(yù)決算和“三公經(jīng)費”按財政要求進(jìn)行網(wǎng)上公示。

（三）部門（單位）整體支出績效情況

2023年，我局圍繞市委市政府中心工作，以問題為導(dǎo)向，以短板為突破口。轄區(qū)內(nèi)監(jiān)督對象共793家，其中醫(yī)療機(jī)構(gòu)361家、公共場所306家、學(xué)校及飲用水衛(wèi)生單位66家、存在職業(yè)病危害因素的單位60家。

全年辦理案件共70起（其中一般案件29起、簡易案件41 起），依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額共 27.609萬元。其中醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)督股辦案 26起，依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額20.909萬元。公共場所股辦案22 起，處罰金額 4.6 萬元。學(xué)校及飲用水衛(wèi)生監(jiān)督股辦案 3 起，處罰金額 0.9 萬元。職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督股辦案19起，處罰金額 1.2萬元。

（四）存在的主要問題

由于財政資金緊張，有時在資金安排和下達(dá)上較慢，部門在運用資金時受到一定的限制。

（五）改進(jìn)措施和有關(guān)建議

細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算的編制，編制范圍盡可能地全面、不漏項，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

一是規(guī)范賬務(wù)處理，提高財務(wù)信息質(zhì)量 。嚴(yán)格按照《會計法》、《行政事業(yè)單位會計制度》、《行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等規(guī)定執(zhí)行財務(wù)核算，并結(jié)合實際情況，完整、準(zhǔn)確地披露相關(guān)信息，做到?jīng)Q算與預(yù)算相銜接。

二是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》，不斷提高思想認(rèn)識。加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，組織單位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)對全面預(yù)算管理的重視程度，增強(qiáng)財務(wù)人員的預(yù)算意識，堅持先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算不得支出理念。

三是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，科學(xué)編制部門預(yù)算。細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，提高預(yù)算科學(xué)性，預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時找出預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差，為科學(xué)、準(zhǔn)確地編制部門預(yù)算積累經(jīng)驗。

四是建議優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)：一是建議適當(dāng)提高公用經(jīng)費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)定額，在科學(xué)測算的基礎(chǔ)上適當(dāng)提高人員經(jīng)費、公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)。二是建議干部職工的福利待遇、醫(yī)療補(bǔ)助等，由財政統(tǒng)一補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，編入年初財政預(yù)算。

 2023年度洪江市衛(wèi)生計生綜合監(jiān)督執(zhí)法局部門決算公開