目  錄

第一部分 洪江市人力資源和社會保障局概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

洪江市人力資源和社會保障局概況

 一、部門職責

（一）貫徹執行國家、省、懷化市人力資源和社會保障方針政策和法律法規；擬訂本市人力資源和社會保障事業發展規劃并組織實施；對全市人力資源和社會保障工作進行綜合管理、監督指導、協調服務。

（二）擬訂并組織實施全市人力資源市場發展規劃和人力資源流動辦法；負責市直機關、企事業單位有關工作人員的流動調配工作；會同有關部門制定有關人員調配政策和特殊人員安置辦法；指導、協調、監督全市鄉鎮勞動保障站及社區勞動保障服務中心工作；建立統一規范的人力資源市場，促進人力資源合理流動與有效配置。

（三）負責促進就業工作，貫徹落實統籌城鄉就業發展的規劃和政策，完善就業公共服務體系；實施就業援助制度，統籌建立面向城鄉勞動者的職業培訓制度；牽頭落實高校畢業生就業政策，會同有關部門擬訂高技能人才、農村實用人才培養和激勵措施。

（四）統籌建立覆蓋全市城鄉的社會保障體系；執行省、市城鄉社會保險及其補充保險有關政策和標準；組織落實機關、企事業單位基本養老保險有關政策；會同有關部門擬訂全市社會保險及其補充保險基金管理和監督的有關制度辦法，并組織實施和監督檢查；編制全市社會保險基金預決算草案，并負責組織實施。參與制定全市社會保障基金投資管理辦法。

（五）負責全市就業、失業、社會保險基金預測預警和信息引導，擬訂應對預案，實施預防、調節和控制，保持就業形勢穩定和社會保險基金總體收支平衡。

（六）負責全市機關、企事業單位工資收入分配和福利待遇綜合管理。貫徹執行國家、省和上級工資及上級福利政策；會同有關部門擬訂全市機關、事業單位人員和離退休人員福利辦法并組織實施；建立機關、企事業單位人員工資正常增長和支付保障機制；監督國有企業經營者收入分配政策執行情況和全市工資發放政策的執行情況；按照管理權限承辦全市機關、事業單位工作人員工資審批與全市機關、企事業單位的退休審批工作，負責市直機關、企事業單位工作人員的工齡更改以及因工（公）傷致殘的認定與應享受待遇的審核工作。

（七）會同有關部門指導事業單位人事制度改革；監督落實機關、事業單位人員和機關工勤人員管理政策；參與人才管理工作；編制管理全市機關、事業單位人員計劃，負責人事統計工作；綜合管理全市專業技術人員和專業技術隊伍建設工作；綜合管理全市專業技術人員和機關、事業單位工勤人員的培訓和繼續教育工作；牽頭推進深化職稱制度改革，歸口管理專業技術人員的職稱工作，組織實施專業技術職務聘任制度，推行專業技術執業資格制度；負責高層次專業技術人才選拔、培養和引進工作，組織有突出貢獻專家、享受政府特殊津貼專家的選拔工作，擬訂并落實吸引國（境）外專家、留學人員來洪（回洪）工作或定居政策。

（八）貫徹落實勞動、人事爭議調解仲裁有關制度辦法和勞動關系相關政策，完善勞動關系協調機制，監督落實消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊勞動保護政策；組織實施勞動監察，協調勞動者維權工作，依法查處違法違規案件。

（九）辦理上級人民政府交辦的其他事項。

 二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。人力資源和社會保障局單位內設機構包括：辦公室、事業單位人事管理股、法規和調解仲裁股、財務股、基金監督股、就業促進與人力資源市場管理股、社會養老保險股、工傷保險股、工資福利股、專業技術人員管理股、信息中心、人力資源服務中心、職業能力建設股、人事股等14個股室。

（二）決算單位構成。人力資源和社會保障局單位2021年部門決算匯總公開單位構成包括：人力資源和社會保障局單位本級。

第二部分 

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2157.32萬元。與上年相比，減少1.12萬元，降低0.05%，主要是因為厲行節約，一般性開支減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1078.66萬元，其中：財政撥款收入1078.66萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1078.66萬元，其中：基本支出898.83萬元，占83.33%；項目支出179.83萬元，占16.67%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2157.32萬元，與上年相比，減少1.12萬元,降低0.05%，主要是因為厲行節約，一般性開支減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1078.66萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少1.12萬元,降低0.05%，主要是因為厲行節約，一般性開支減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1078.66萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出965.85萬元，占89.54%；衛生健康支出30.88萬元，占2.86%；住房保障支出81.93萬元，占7.6%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為792.9萬元，支出決算數為1078.66萬元，完成年初預算的136.04%，其中：

1、社會保障和就業支出-人力資源和社會保障管理事務-行政運行支出699.06萬元。

年初預算為475.19萬元，支出決算為699.06萬元，完成年初預算的147.11%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員增加，工資性支出增加。

2、社會保障和就業支出-人力資源和社會保障管理事務支出-一般行政管理事務支出0.83萬元。

年初預算為0.83萬元，支出決算為0.83萬元，完成年初預算的100%。

3、社會保障和就業支出-人力資源和社會保障管理事務-社會保險業務管理事務支出80萬元。

年初預算為80萬元，支出決算為80萬元，完成年初預算的100%。

4、社會保障和就業支出-人力資源和社會保障管理事務-其他人力資源和社會保障管理事務支出99萬元。

年初預算為99萬元，支出決算為99萬元，完成年初預算的100%。

5、社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位基本養老保險繳費支出69.93萬元。

年初預算為59.27萬元，支出決算為69.93萬元，完成年初預算的117.99%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加及工資增資。

6、社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位職業年金繳費支出17.03萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為17.03萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據市財政安排，超預算完成全年機關事業單位職業年金繳費支出。

7、衛生健康支出-住房改革支出-其他行政事業單位醫療支出30.88萬元。

年初預算為31.49萬元，支出決算為30.88萬元，完成年初預算的98.06%，決算數小于年初預算數的主要原因是：據市財政安排，在預算內完成全年單位醫療繳費支出。

8、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金56.4萬元。

年初預算為44.45萬元，支出決算為81.93萬元，完成年初預算的184.32%，決算數大于年初預算數的主要原因是：據市財政安排，超預算完成全年住房公積金支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1078.66萬元，其中：

人員經費776.03萬元，占基本支出的71.94%,主要包括包括基本工資、津貼補貼、獎金、各類社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出。

公用經費122.81萬元，占基本支出的11.39%，主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出費。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.5萬元，支出決算為2.57萬元，完成預算的46.73%；與上年相比減少0.33萬元，降低11.38%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，減少三公開支。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，減少三公開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，主要原因是我單位沒有開展過境外業務。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，主要原因是我單位無新增購車。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，主要原因是我單位沒有公務用車。

3.公務接待費支出預算為5.5萬元，支出決算為2.57萬元，完成預算的46.73%；與上年相比減少0.33萬元，降低11.38%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，減少三公開支。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，減少三公開支。

2024年度共接待來訪團組78個、來賓386人次，主要是人力資源和社會保障相關業務發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出122.81萬元，比上年決算數減少12.46萬元，降低9.21%。主要原因是：厲行節約，減少一般性開支。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦……等節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目5個，共涉及資金179.83萬元。其中，一般公共預算項目5 個179.83 萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0 個0 萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0 個0 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數792.萬元，執行數1078.66萬元，完成預算的136.04%，績效自評得分93分，評價等級為“優秀”。績效目標完成情況：一是就業大局更加向好；二是社保水平更加提高；三是人事人才更加提升；四是勞動關系更加穩定；五是民生保障更加有力。發現的主要問題及原因：預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出項目存在差異，預算編制不夠準確，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。下一步改進措施：加強法規、制度學習，組織相關人員認真學習《中華人民共和國預算法》《事業單位會計制度》《事業單位財務規則》、《基建財務制度》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出。做到決算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，結合實際情況，完整、準確地披露相關信息。二是部門評價結果。事業單位招考經費項目全年預算數74萬元，執行數74萬元，完成預算的100%，部門評價得分99分，評價等級為“優秀”。社保基金管理項目全年預算數80萬元，執行數80萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。企事業職工檔案管理項目全年預算數10萬元，執行數10萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。人才市場運行項目全年預算數15萬元，執行數15萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。遺屬生活補助項目全年預算數0.83萬元，執行數0.83萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。三是事前績效評估結果。2024年度5個專項項目事前績效評估，其中，5個項目評估通過，涉及資金179.83萬元，0個項目評估不通過，涉及資金179.83萬元。

（三）評價結果應用情況。本部門通過對2024年度項目的績效自評工作，了解資金使用是否到達了預期目標，檢驗資金的支出效果。根據績效評價結果反饋情況分析資金使用過程中存在的問題和原因，積極落實整改，改進管理措施，有效提高了財政資金的使用效益。自評結果及自評報告將按要求進行公開，并將作為編制2025年度部門預算的重要依據，加強內部控制，完善項目管理。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分   附 件

一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。

2024年，人社局遵循新形勢下工作的新特點、新要求，圍繞中心，服務大局，做到讓市委、市政府放心，使群眾滿意，工作取得了很好的成效，較好地完成了年度整體支出績效目標。

1、就業大局更加向好。截至12月底，城鎮新增就業2207人，完成任務數2100人的105.1%；失業人員實現再就業1519人，完成任務數1030人的147.48%；就業困難人員實現再就業412人，完成任務數300人的137.33%；新增農村勞動力轉移就業3809人，完成3800人目標任務的100.24%。“零就業家庭”動態清零，城鎮調查失業率為5.2%，低于全省平均水平。開展補貼性職業技能培訓850人，完成任務數663人的128%；發放創業擔保貸款1630萬元，帶動就業人數330人。建成人社驛站3個，舉辦各類招聘活動55場，提供崗位4750個，發放宣傳資料62000余份，近萬求職者參加招聘會，現場達成用工意向754人。

2、社保水平更加提高。截至12月底，全市基本養老保險、失業保險、工傷保險參保人數分別達到30.48萬、1.48萬、2.44萬人。延續實施穩崗返還、社保補貼、留工培訓、一次性擴崗等系列穩崗政策，落實工傷、失業保險降費率政策，為企業減少成本40余萬元。根據懷化返回的系統數據顯示，我市城鄉居民基本養老保險保障水平為162.78元/（人月），在懷化排名第八，略低于省目標值180元/（人月）。應用系統全層級覆蓋率、社保卡在政務服務領域的覆蓋率、申領電子社保卡人口覆蓋率及人社政務服務好評率均為100%。

3、人事人才水平更加提升。2024年我市發布事業單位招聘計劃107個，其中面向高校畢業生招聘計劃4個。組織人事考試3次，服務考生3800余人次。2024年第一批事業單位公開招考人員實際82人，9月已正式上崗；第二批事業單位公開招考18人，現已正式上崗。事業單位職員等級晉升85人（七級9人，八級76人）。完成事業單位工作人員2023年度考核工作，向懷化推薦59名同志記功，348名同志記嘉獎。

4、勞動關系更加穩定。2024年，開展現場巡查檢查項目工地300余次，發現并消除欠薪隱患46起；依托“一長兩員兩代表”維權機制設立“保障農民工工資支付維權站”，目前我市先后共設立13個“維權站”，通過維權站反映拖欠農民工工資情況30余起。全年共接到投訴、舉報各行業拖欠農民工工資糾紛23起，涉及農民工276人，工資353.3萬元，其中立案查處4起，涉及農民工159人，工資190.4萬元。移送公安機關2起，涉及農民工52人，工資40.2萬元。在法定時限內結案率100%，其他17起都通過行政調解手段處置到位;通過提供法律援助163人次，幫助解決被拖欠的農民工工資109.6萬元。

5、民生保障更加有力。2024年洪江市承擔省、懷化市重點民生實事14件37項（其中省重點民生實事10件33項，懷化市重點民生實事4件4項），截至2024年12月底，所有項目上報全部完成，省民生實事系統內23個項目驗收率全部達100%。

6、出臺《洪江市人社領域群眾身邊不正之風和腐敗問題集中整治工作方案》，建立2個整治項目工作專班，由分管負責同志履行直接領導責任。截至目前，共移送市紀檢監察社保線索9條，其中8條涉及40人死亡后仍領取居民養老保險問題，已追繳資金34991.72元；1條是塘灣鎮勞保工作人員郭建勝未將征繳的居民養老保險繳入社保基金賬戶；國企項目共涉及投訴案件3起，已辦結3起，為181名勞動者解決被拖欠工資2729297元。

項目支出績效目標完成情況：1、企事業職工檔案管理項目：本年度群眾共查閱檔案5200余次，復印郵寄檔案23余次。2、人才市場運行項目：本年就業及保險參保業務咨詢7600余次，相關業務辦結2100余件。3、社保基金管理項目：根據文件要求開展基金風險防控工作，及時處理了預警、疑點數據，沒有發生重大基金風險。4、事業單位招考項目年：我市面向社會，公開招聘所需各類專業事業單位工作人員102名，考察轉正定級人員121余名。5、遺屬生活補助項目：本年及時按季度發放遺屬人員生活補助。