目錄

第一部分 洪江市勞動保障監察大隊概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

洪江市勞動保障監察大隊概況

一、部門職責

主要職責:（1）宣傳勞動保障法律、法規，督促用人單位和勞動者貫徹執行；（2）對用人單位遵守勞動保障法律、法規情況進行監督檢查，依法糾正和查處違反勞動保障法律、法規行為；（3）受理對違反勞動保障法律、法規行為的申訴、檢舉和控告；（4）負責勞動保障年度檢查工作；（5）會同有關部門處理因違反勞動保障法律、法規而引起的突發事件；（6）法律、法規規定的其他職責。

 二、機構設置及決算單位構成

（一）機構情況：洪江市勞動保障監察大隊成立于1995年3月，為市人力資源和社會保障局所屬的參公二級事業單位（股級），核定全額撥款事業單位7名，現有在編7人。

（二）決算單位構成。洪江市勞動保障監察大隊只有本級，沒有其他二級單位，因此，納入2024年部門決算編制范圍的只有部門本級。

第二部分

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計63.02萬元。與上年109.02萬元相比，減少46萬元，減少42.19%，原因為2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計63.02萬元，其中：財政撥款收入63.02萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計63.02萬元，其中：基本支出63.02萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計63.02萬元，與上年109.02萬元相比，減少46萬元,減少42.19%，原因為2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出63.02萬元，占本年支出合計的100%，與上年109.02萬元相比，財政撥款支出減少46萬元，減少率42.19%，原因為2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出63.02萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出63，02萬元，占100%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為81.69萬元，支出決算數為63.02萬元，完成年初預算的77.15%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）勞動保障監察（項）。

年初預算為74.84萬元，支出決算為56.17萬元，完成年初預算的75.07%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

2、一般公共服務住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為6.85萬元，支出決算為6.85萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數是：年初按照人數和工資測算的。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出63.02萬元，其中：

人員經費36.92萬元，占基本支出的58.58%,主要包括基本工資23.38萬元、津貼補貼6.69萬元、住房公積金6.85萬元。

公用經費21.1萬元，占基本支出的33.48%，主要包括辦公費2.07萬元、印刷費12.65萬元、水電費0.06萬元、差旅費5.22萬元、公務接待費0.33萬元、其他交通費用0.30萬元、其他商品服務支出0.47萬元。

項目支出5萬元，占基本支出的7.94%，主要是“兩網化”綜合執法費用。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.3萬元，支出決算為0.3萬元，與上年支出0.4萬元相比減少0.1萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為萬元，支出決算為0萬元。公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出預算為0.33萬元，支出決算為0.33萬元，與上年0.4萬元相比減少0.07萬元。2024年度共接待來訪團組4批次、來賓22人次。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出21.10萬元比上年決算23.66萬元減少2.56萬元，減少12.13%。 

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。十二、關于國有資產占用情況說明。

截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評工作開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目1個，共涉及資金5萬元。其中，一般公共預算項目1個5萬元，占一般公共預算支出總額的7.94%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。二是部門評價開展情況（如有，一級預算部門填寫）。組織對所屬單位2024年度1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出5萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。三是事前績效評估開展情況（如有，一級預算部門填寫）。組織對2024年度0個新增重大政策和0個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金0萬元。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數81.69萬元，執行數63.02萬元，完成預算的77.14%，績效自評得分94分，評價等級為“優”。二是部門評價結果。1個項目全年預算數5萬元，執行數5萬元，完成預算的100%，部門評價得分94分，評價等級為“優”。三是事前績效評估結果。2024年度對0個重大項目進行事前績效評估，其中，0個項目評估通過，涉及資金0萬元，0個項目評估不通過，涉及資金0萬元。

（三）評價結果應用情況。根據2024年度績效自評結果、部門評價結果、財政評價結果比較公正；對本部門2025年度預算安排，支出結構調整比較合理；通過對資金管理、制度建設等方面結果的運用強化了風險防控、提升了管理效率。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分

附件

2023年度部門整體支出績效自評報告

一、部門概況

（一）機構、人員構成 

1、洪江市勞動保障監察大隊成立于1995年3月，為市人力資源和社會保障局所屬的參公二級事業單位（股級）。

2、人員情況：核定全額撥款事業單位7名，現有在編7人。

（二）單位主要職責

主要職責:1、宣傳勞動保障法律、法規，督促用人單位和勞動者貫徹執行；2、對用人單位遵守勞動保障法律、法規情況進行監督檢查，依法糾正和查處違反勞動保障法律、法規行為；3、受理對違反勞動保障法律、法規行為的申訴、檢舉和控告；4、負責勞動保障年度檢查工作；5、會同有關部門處理因違反勞動保障法律、法規而引起的突發事件；6、法律、法規規定的其他職責。

二、部門財務情況

（一）部門整體支出情況

基本支出

1、收入情況

2024年部門總收入63.02萬元。其中:人員經費收入41.92萬元；商品和服務收入16.10萬元；專項資金5萬元。

2、支出情況2023年總支出109.01萬元。

基本支出63.02萬元：其中1、人員經費支出41.92萬元，主要是在職人員工資、養老保險、醫療保險、住房公積金；2、商品和服務支出16.10萬元，主要是辦公費、印刷費、差旅費、公務接待費、租車費等。3、專項資金5萬元，主要用于“兩網化”綜合執法費用。

（二）部門預算收支決算情況

2024年度收入63.02萬元，其中一般公共預算財政撥款63.02萬元，政府性基金預算財政撥款0萬元。上年度收入109.02萬元，其中一般公共預算財政撥款109.02萬元。較上年減少了46萬元，減少率42.19%，原因為2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

1．收入支出與預算對比分析。

2024年初預算數81.69萬元，其中一般公共服務支出81.69萬元，較上年107.9萬元減少了26.21萬元，減少了24.29%，減少原因是在職人員調出。

2．收入支出結構分析。

2024年度財政總收入63.02萬元，其中一般公共預算財政撥款收入63.02萬元，占比100%。

2024年度財政總收入63.02萬元，其中一般公共預算財政撥款收入63.02萬元，占比100%。2024年度總收入較上年度109.02萬元減少46萬元。減少率42.19%，原因為2025年7月監察大隊財務合并到人力資源和社會保障局，所以8-12月沒有發生資金業務。

（三） “三公”經費支出、使用和管理情況

 2024年“三公”經費預算0.3萬元，決算支出公務接待費0.3萬元，嚴格執行“厲行節約、反對浪費”的規定控制“三公”經費支出，是繼續嚴格按照中央八項規定精神和我市關于厲行節約的各項規定。

基本支出的使用及資金管理情況：我局嚴格按《中華人民共和國預算法》做到量入而出、厲行節約的原則，嚴格執行法律法規及相關財經紀律和各項財務管理制度，并對資金使用及管理納入了本局的年度考核。特別是在“三公”經費管理方面，我局專門制定了《公務接待制度》，并對本單位的財務預決算和“三公”經費按財政要求進行網上公示。

三、部門績效目標

（一）部門績效總目標

1.日常巡查、舉報投訴案件處理、勞動保障書面審查等。2.法律法規宣傳。3.為解決好農民工工資拖欠問題。

（二）2024年度部門績效目標

（1）宣傳勞動保障法律、法規，督促用人單位和勞動者貫徹執行；

（2）對用人單位遵守勞動保障法律、法規情況進行監督檢查，依法糾正和查處違反勞動保障法律、法規行為；

（3）依法受理對違反勞動保障法律、法規行為的投訴和舉報；

（4）法律、法規規定的其他職責。

四、績效評價工作情況

本單位成立績效評價工作小組，對照年初部門整體支出績效目標、對年度績效目標完成情況進行了落實和認真分析，查找原因，改進工作。

五、綜合評價結果

通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。根據《部門整體支出績效評價指標》綜合評價為94分。

六、部門整體支出績效情況

洪江市勞動保障監察工作在懷化市人社局等上級業務部門指導及市委、市政府的高度重視下，2024年度工作更上一個臺階，并全面建立了保障農民工工資支付工作“一長兩員兩代表”維權機制，其他各項勞動保障監察工作也取得較好成效。現將2024年度勞動保障監察工作計劃如下。

（1）開展勞動保障法律法規宣傳。

將學習《保障農民工工資支付條例》《建設工程項目保障農民工工資支付工作標準化指導手冊》納入年度培訓計劃，勞動保障監察大隊牽頭積極組織各類企業負責人、勞資管理人員和在建工程項目負責人參加培訓及相關勞動保障法律法規為重點，同時準備制作固定宣傳牌12個、橫幅50幅、發放勞動保障監察相關法律法規500本、發放宣傳手冊10000冊。利用橫幅、宣傳手冊、宣傳車等方式進行農民工勞動維權宣傳，宣傳車輛每月至少宣傳5天，以此增強用人單位依法用工的意識，農民工依法理性維權觀念。

（2）拖欠農民工工資案件受理處置情況。

一是以工程建設領域和其他易發欠薪的行業領域為重點，加大日常巡查力度，全面排查欠薪隱患，到12月底，現場巡查檢查項目工地220余次，發現消除欠薪隱患23起；二是拓展維權渠道，依托“一長兩員兩代表”維權機制設立“保障農民工工資支付維權站”，目前我市先后共設立了13個“維權站”，通過這些維權站反映拖欠農民工工資的情況共有33余起。維權站不光拓展了農民工維權途徑，也對該項目的建設單位和施工單位起到了震懾作用，使根治欠薪各項制度得到全面落實;三是發揮勞動保障監察“兩網化”欠薪預警管理平臺優勢，對工資支付情況實行動態監控，確保平臺項目按月足額支付農民工工資;四是積極處置各類舉報投訴。截至12月底，勞動保障監察大隊共接到投訴、舉報各行業拖欠農民工工資糾紛26起，涉及農民工388人，工資439.026萬元，其中立案查處12起，涉及農民工158人，工資210.781萬元，在法定時限內結案率100%，其他14起都通過行政調解手段處置到位;五是通過提供法律援助解決拖欠農民工工資問題。今年我市法律援助中心共援助107人次，解決被拖欠的工資66.3583萬元。

（3）保障農民工工資支付制度落實情況。

根治拖欠農民工工資工作領導小組各成員單位依據工作職責，做到既分工又合作，強化人社與住建、交通等行業主管部門互助協作，規范管理在建項目、推動欠薪源頭治理，消除欠薪“隱患”，認真落實《保障農民工工資支付條例》各項制度，做到了建筑行業在建項目8個100％、農民工工資保證金征繳率100％、農民工工資專用賬戶開設率100％、通過農民工工資專用賬戶發放農民工工資發放率100％、在建項目用工實名制管理制度實行率100％、在建項目落實農民工維權告示欄制度100%、各相關單位落實根治欠薪工作長效機制的落實率均達100％。

（4）國家欠薪線索平臺處置情況。

截止到12月底，我市國家欠薪線索平臺共接到各類欠薪線索93件，無效線索22件，有效線索74件，辦結率100%。

七、存在的主要問題及原因分析

增加日常巡查次數，把開展勞動保障監察執法日常巡視檢查與專項行動結合起來，督促用人單位自覺遵守勞動保障法律法規，依法規范用人單位簽訂勞動合同、支付勞動者工資、參加社會保險等勞動用工行為，防范重大勞動保障違法事件發生。