2022年度部門（單位）整體支出績效評價評分表

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

投 ??span>入

目標

設定 ? （5分）

績效目標合理性

3

部門（單位）所設立的整體績效目標依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門（單位）整體績效目標與部門履職、年度工作任務的相符性情況。

①符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃的計1分；

②符合部門“三定”方案確定的職責的計1分；

③符合部門制定的中長期實施規(guī)劃的計1分。

3

績效指標明確性

2

部門（單位）依據(jù)整體績效目標所設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門（單位）整體績效目標的明細化情況。

①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務的，計0.5分；②通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)的，計0.5分；③與部門年度的任務數(shù)或計劃數(shù)相對應的，計0.5分；④與本年度部門預算資金相匹配的，計0.5分

2

預算

配置 ??span>（10分）

在職人員控制率

2

部門（單位）本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對人員成本的控制程度。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）?%。

在職人員數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政部確定的部門決算編制口徑為準。

編制數(shù)：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數(shù)。

目標值≤100%； 達到目標值計2分，每超出1人扣0.1分，扣完為止。

2

“三公經(jīng)費”變動率

3

部門（單位）本年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門（單位）對控制重點行政成本的努力程度。“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]?%。

“三公經(jīng)費”：年度預算安排的因公出國（境）費、公務車輛購置及運行費和公務招待費。

目標值≤0； 達到目標值計3分，否則計0分。

3

重點支出安排率

5

部門（單位）本年度預算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門（單位）對履行主要職責或完成重點任務的保障程度。重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）?%。

重點項目支出：部門（單位）年度預算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關、具有明顯社會和經(jīng)濟影響、黨委政府關心或社會比較關注的項目支出總額。

項目總支出：部門（單位）年度預算安排的項目支出總額。

重點支出安排率≧90%，計5分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；60%（含）-70%，計2分，低于60%的計0分。

5

過 ??span>程

預算

執(zhí)行 ??span>（20分）

預算完成率

3

部門（單位）本年度預算完成數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預算完成程度。預算完成率=（預算完成數(shù)/預算數(shù)）?%。

預算完成數(shù)：部門（單位）本年度實際完成的預算數(shù)。

預算數(shù)：財政部門批復的本年度部門（單位）預算數(shù)。

目標值＝100%； 達到目標值計3分；100%＞結果≥90%，計2.5分；90%＞結果≥80%，計2分；80%＞結果≥70%，計1.5分； 結果＜70%計0分。

3

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

過程

預算執(zhí)行（20分）

預算調整率

3

部門（單位）本年度預算調整數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預算的調整程度。預算調整率=（預算調整數(shù)/預算數(shù)）?%。

預算調整數(shù)：部門（單位）在本年度內涉及預算的追加、追減或結構調整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調整除外）。

預算調整率=0,計3分；0-10%（含），計2.5分；10%-20%（含），計2分；20%-30%（含），計1.5分；大于30%，計0分。

2.5

支付進度率

5

部門（單位）項目實際支付進度與序時支付進度的比率，用以反映和考核部門（單位）預算執(zhí)行的及時性和均衡性程度（不考核基本運行支出）。

每發(fā)生一個項目未達到支付進度率的，扣1分，扣完為止。

4

結轉結余率

3

部門（單位）本年度結轉結余總額與支出預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對本年度結轉結余資金的實際控制程度。結轉結余率=結轉結余總額/支出預算數(shù)?%。

結轉結余總額：部門（單位）本年度的結轉資金與結余資金之和（以決算數(shù)為準）。

目標值＝0%；達到目標值計3分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。

2.5

“三公經(jīng)費”控制率

3

部門（單位）本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預算安排數(shù)）?%。

“三公經(jīng)費”控制率≤100%，計3分；超過100%的，計0分。

3

政府采購執(zhí)行率

3

部門（單位）本年度實際政府采購金額與年初政府采購預算的比率，用以反映和考核部門（單位）政府采購預算執(zhí)行情況。政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數(shù)）?%；

政府采購預算：采購機關根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和行政任務編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準的年度政府采購計劃。

目標值＝100%；達到目標值計3分，未達到目標值的每欠一個百分點扣0.1分，扣完為止。

3

預算

管理 ? （15分）

管理制度健全性

6

部門（單位）為加強預算管理、規(guī)范財務行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）預算管理制度對完成主要職責或促進事業(yè)發(fā)展的保障情況。

①已制定或具有預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度的，計2分；②相關管理制度合法、合規(guī)、完整的，計2分；③相關管理制度得到有效執(zhí)行的，計2分。

6

資金使用合規(guī)性

5

部門（單位）使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預算資金的規(guī)范運行情況。

①符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定的，計1分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)的，計1分；③項目的重大開支經(jīng)過評估論證的，計1分；④符合部門預算批復的用途的，計1分；⑤未發(fā)生截留、擠占、挪用、虛列支出等情況的，計1分。

4

預決算信息公開性

2

部門（單位）是否按照政府信息公開有關規(guī)定公開相關預決算信息，用以反映和考核部門（單位）預決算管理的公開透明情況。預決算信息是指與部門預算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關的信息。

①按規(guī)定內容公開預決算信息的，計1分；②按規(guī)定時限公開預決算信息的，計1分。

2

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

過程

預算

管理 ? （15分）

基礎信息完善性

2

部門（單位）基礎信息是否完善，用以反映和考核基礎信息對預算管理工作的支撐情況。

每發(fā)生一筆違反基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實性、完整性和準確性的業(yè)務，扣0.5分，扣完為止。

2

資產(chǎn)

管理 ??span>（10分）

管理制度健全性

3

部門（單位）為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況。

①已制定或具有資產(chǎn)管理制度的，計1分；②相關資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整的，計1分；③相關資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行的，計1分。

3

資產(chǎn)管理安全性

5

部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運行情況。

每出現(xiàn)一例不符合以下要求的扣1分，扣完為止：①資產(chǎn)保存完整；②資產(chǎn)配置合理；③資產(chǎn)處置規(guī)范；④資產(chǎn)賬務管理合規(guī)、賬實相符；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳。

4

固定資產(chǎn)利用率

2

部門（單位）實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門（單位）固定資產(chǎn)使用效率程度。固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）?%。

每低于100%一個百分點扣0.1分，扣完為止。

2

產(chǎn) ??span>出

職責

履行 ??span>（20分）

實際完成率

6

1.指標內容（具體根據(jù)年初設定的部門整體支出績效目標中的數(shù)量指標內容填報）

完成年初設定的數(shù)量指標相關內容的，計6分；設定多個數(shù)量指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未完成的不計分。

6

2……

3……

質量達標率

6

1.指標內容（具體根據(jù)年初設定的部門整體支出績效目標中的質量指標內容填報）

達到年初設定的質量指標相關標準的，計6分；設定多個質量指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到的質量標準的不計分。

6

2……

3……

完成及時率

8

1.指標內容（具體根據(jù)年初設定的部門整體支出績效目標中的時效指標內容填報）

達到年初設定的時效指標相關工作進度目標的，計8分；設定多個時效指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到相關工作進度目標的不計分。

8

2……

3……

效 ??span>果

履職

效益 ??span>（20分）

經(jīng)濟效益

15

1.指標內容（根據(jù)年初設定的效益績效目標內容填報）

此三項指標根據(jù)部門實際并結合部門整體支出績效目標設立情況有選擇地進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。達到年初設定的效益指標相關工作目標的，計15分；設定多個效益指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到相關工作履職效益目標的不計分。

15

社會效益

2……

生態(tài)效益

3……

社會公眾或服務對象滿意度

5

社會公眾或服務對象滿意度

90%（含）以上計5分；

80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；低于70%計0分。

5

合計

100

96

2022年度本級項目績效評價基礎數(shù)據(jù)表

填報單位（章）：

日期：

項目名稱

主管部門

是否屬跨年度項目

項目整體實施情況

（跨年度項目）

本年度項目實施情況

資金到位情況

（萬元）

資金使用情況（萬元）

備注

項目進度（完工%）

績效目標完成情況

項目計劃起止時間

項目進度（完工%）

績效目標完成情況

項目計劃起止時間

資金到位時間

資金到位金額

商品和服務

人工勞務

其他

應急維穩(wěn)工作經(jīng)費，看守所監(jiān)管場所水電及羈押人員伙食費，國安工作經(jīng)費，征兵工作經(jīng)費等

洪江市公安局

否

目標1：

100%

目標1：全力以赴狠抓安保維穩(wěn)工作。

1-12月

2022年

733.61

60

577.34

96.27

禁毒專項，掃黑除惡，電子租賃及監(jiān)控維護，雪亮工程項目費用，污水檢測費用，執(zhí)收成本公用經(jīng)費等

洪江市公安局

否

目標2：

100%

目標2：全力以赴狠抓偵破打擊工作。

1-12月

2022年

2760.48

930.42

281.66

1548.4

在職人員經(jīng)費等

洪江市公安局

否

目標3：

100%

目標3：全力以赴狠抓服務經(jīng)濟發(fā)展。

1-12月

2022年

6412.36

540.4

61.36

5810.6

一級

指標

二級

指標

三級

指標

分值

指標解釋

指標說明

自評分

投

入

項目

立項

項目立項規(guī)范性

2

項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。

評價要點：

①項目是否按照規(guī)定的程序申請設立；

②所提交的文件、材料是否符合相關要求；

③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。

2

績效目標合理性

3

項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。

評價要點：

①是否符合國家相關法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；

②是否與項目單位或委托單位職責密切相關；

③項目是否為促進事業(yè)發(fā)展所必需；

④項目預期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。

3

績效指標明確性

3

依據(jù)績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。

評價要點：

①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；

②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；

③是否與項目年度任務數(shù)或計劃數(shù)相對應；

④是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。

3

資金

落實

資金到位率

5

實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。

資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）?%。

實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。

計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。

4.5

到位及時率

2

及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。

到位及時率=（及時到位資金/應到位資金）?%。

及時到位資金：截至規(guī)定時點實際落實到具體項目的資金。

應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規(guī)定時點應落實到具體項目的資金。

2

過

程

業(yè)務

管理

管理制度健全性

2

項目單位的業(yè)務管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務管理制度對項目順利實施的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的業(yè)務管理制度；

②業(yè)務管理制度是否合法、合規(guī)、完整。

1.5

制度執(zhí)行有效性

2

項目實施是否符合相關業(yè)務管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務管理制度的有效執(zhí)行情況。

評價要點：

①是否遵守相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定；

②項目調整及支出調整手續(xù)是否完備；

③項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；

④項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位。

1.5

項目質量可控性

4

項目單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項目單位對項目質量的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的項目質量要求或標準；

②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。

4

過

程

財務

管理

管理制度健全性

2

項目單位的財務制度是否健全，用以反映和考核財務管理制度對資金規(guī)范、安全運行的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的項目資金管理辦法；

②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計制度的規(guī)定。

2

資金使用合規(guī)性

10

項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況。

評價要點：

①是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；

③項目的重大開支是否經(jīng)過評估認證；

④是否符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

10

財務監(jiān)控有效性

5

項目單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目單位對資金運行的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的監(jiān)控機制；

②是否采取了相應的財務檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。

5

產(chǎn)

出

項目

產(chǎn)出

實際完成率

10

項目實施的實際產(chǎn)出數(shù)與計劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度。

實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）?%。

實際產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務數(shù)量。

計劃產(chǎn)出數(shù)：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務數(shù)量。

9.5

完成及時率

5

項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標的實現(xiàn)程度。

完成及時率=[（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間]?%。

實際完成時間：項目單位完成該項目實際所耗用的時間。

計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規(guī)定完成該項目所需的時間。

5

質量達標率

10

項目完成的質量達標產(chǎn)出數(shù)與實際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出質量目標的實現(xiàn)程度。

質量達標率=（質量達標產(chǎn)出數(shù)/實際產(chǎn)出數(shù)）?%。

質量達標產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產(chǎn)品或服務數(shù)量。

既定質量標準是指項目單位設立績效目標時依據(jù)計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準或其他標準而設定的績效指標值。

10

成本節(jié)約率

5

完成項目計劃工作目標的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。

成本節(jié)約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]?%。

實際成本：項目單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

計劃成本：項目單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。

5

效

果

項目

效益

經(jīng)濟效益

5

項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

此四項指標為設置項目支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據(jù)項目實際并結合績效目標設立情況有選擇地進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。

5

社會效益

10

項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

9.5

生態(tài)效益

5

項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。

4.5

可持續(xù)影響

5

項目后續(xù)運行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。

4.5

社會公眾或服務對象滿意度

5

社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度。

社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門、群體或個人。一般采取社會調查的方式。

4.5

合計

100

96